증여세 신고기한 놓치면 생기는 손해는?

증여세 신고기한을 놓치면 어떤 손해가 생길까요? 2025년 4월 기준으로 증여세 신고기한과 기한을 놓쳤을 때 발생하는 불이익을 자세히 정리해봤습니다. 증여세 신고를 제때 하지 않으면 가산세와 같은 금전적 손해가 발생할 수 있으니, 꼭 알아두세요!

 

증여세 신고기한 놓치면 생기는 손해는?

 

 

 

목차

• 증여세 신고기한, 언제까지일까?
• 증여세 신고기한을 놓치면 생기는 손해
• 가산세 종류와 계산
• 기한 후 신고, 방법은?
• 증여세 신고 팁과 주의사항

 

 

 

증여세 신고기한, 언제까지일까?

증여세는 재산을 증여받은 날이 속하는 달의 말일로부터 3개월 이내에 신고 및 납부해야 합니다. 예를 들어, 2025년 4월 15일에 증여받았다면 신고기한은 2025년 7월 31일까지예요. 단, 7월 31일이 공휴일이나 토요일이라면 다음 영업일까지로 연장됩니다. 2025년 7월 31일은 목요일이니 연장 없이 당일까지 신고해야겠죠.

 

 

 

증여세 신고기한 놓치면 생기는 손해는?

 

증여세 신고기한을 놓치면 생기는 손해

증여세 신고기한을 지키지 않으면 여러 불이익이 발생해요. 주요 손해를 아래에 정리해봤습니다.

• 신고세액공제 혜택 상실: 신고기한 내에 신고하면 납부세액의 3%를 공제받을 수 있어요. 예를 들어, 증여세가 1,000만 원이라면 30만 원을 절약할 수 있는데, 기한을 놓치면 이 혜택을 받을 수 없어요.
• 가산세 부과: 신고기한을 넘기면 가산세가 붙습니다. 아래 표에서 가산세 종류와 비율을 확인하세요.
• 자금조달계획서 제출 리스크: 증여세를 신고하지 않으면 나중에 부동산 매매나 대출 시 자금 출처를 소명해야 할 때 어려움이 생길 수 있어요. 특히 부모로부터 증여받은 자금을 신고하지 않은 경우, 자금조달계획서 제출 시 문제가 될 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

가산세 종류와 계산

증여세 신고기한을 놓치거나 잘못 신고하면 가산세가 부과됩니다. 주요 가산세를 표로 정리해봤어요.

가산세 종류	적용 비율	예시 (납부세액 1,000만 원 기준)
일반 무신고 가산세	무신고 납부세액의 20%	200만 원
부정 무신고 가산세	무신고 납부세액의 40%	400만 원
일반 과소신고 가산세	과소신고 납부세액의 10%	100만 원
부정 과소신고 가산세	과소신고 납부세액의 40%	400만 원
납부불성실 가산세	미납세액 × 미납일수 × 0.022%	1년(365일) 미납 시 약 80만 원

 

참고: 부정 무신고/과소신고는 이중장부 작성, 거짓 증명 등 고의적인 탈세 행위에 적용됩니다.

 

 

 

 

증여세 신고기한 놓치면 생기는 손해는?

 

기한 후 신고, 방법은?

신고기한을 놓쳤더라도 ‘기한 후 신고’를 통해 불이익을 최소화할 수 있어요.

• 신고 방법: 홈택스(www.hometax.go.kr)에서 ‘기한 후 신고’ 메뉴를 통해 전자신고 가능합니다. 세무서 방문 없이도 신고할 수 있어요.
• 납부세액 없어도 신고 권장: 증여세가 0원이라도(예: 부모로부터 5천만 원 이하 증여) 신고해두면 나중에 자금 출처 소명 시 유리합니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

증여세 신고 팁과 주의사항

• 증여세는 수증자가 신고해야 하며, 주소지 관할 세무서에 제출해야 합니다.
• 신고기한 내 반환하면 증여로 간주되지 않으니, 증여 취소 시 서두르세요.
• 세무 전문가와 상담하면 불필요한 가산세를 줄일 수 있어요.

 

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증여세 신고기한을 놓치면 가산세와 공제 혜택 손실로 큰 손해를 볼 수 있어요. 기한 내 신고를 잊지 말고, 놓쳤다면 최대한 빨리 기한 후 신고로 불이익을 줄여보세요! 더 궁금한 점이 있다면 댓글로 남겨주세요!